Приложение 8 к Правилам ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

(Приложение к Положению Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации")

___________________________________
(полное или сокращенное фирменное
наименование кредитной организации
(наименование ее филиала))

Баланс кредитной организации Российской Федерации на __________ г.

Признак счета: А - актив, П - пассив.
Баланс составляется в рублях и копейках, так же составляется другая отчетность, прилагаемая к балансу.
Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.
Баланс печатается по вертикали на стандартных листах бумаги формата A4.
Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по активным и пассивным счетам второго порядка.
В колонке 2 указаны строки в местах, где нет номеров счетов второго порядка.
По счетам, по которым названы сроки до определенного дня, включается этот день.
Представление бухгалтерской отчетности кредитными организациями территориальным учреждениям Банка России и сводной бухгалтерской отчетности территориальными учреждениями Банка России Центральному банку Российской Федерации производится в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке составления и представления соответствующей отчетности.

Глава А. Балансовые счета

Номер счета первого порядка
Номер счета второго порядка
Наименование разделов и счетов баланса
Признак счета
АКТИВ
ПАССИВ
в рублях
иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте
ИТОГО
в рублях
иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте
ИТОГО
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10


Раздел 1. Капитал







102

Уставный капитал кредитных организаций







10207
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества
П






10208
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
П







1
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 102

x
x
x



105

Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией







10501
Собственные акции, выкупленные у акционеров
А






10502
Собственные доли уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, выкупленные у участников
А







2
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 105




x
x
x
106

Добавочный капитал







10601
Прирост стоимости имущества при переоценке
П






10602
Эмиссионный доход
П






10603
Положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
П






10605
Отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
А






10609
Увеличение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль
П






10610
Уменьшение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль
А







10621
Вклады в имущество общества с ограниченной ответственностью
П







3
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 106







107

Резервный фонд







10701
Резервный фонд
П







4
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 107

x
x
x



108

Нераспределенная прибыль







10801
Нераспределенная прибыль
П







5
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 108

x
x
x



109

Непокрытый убыток







10901
Непокрытый убыток
А







6
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 109




x
x
x

7
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1








8
ИТОГО КАПИТАЛА ЗА МИНУСОМ СЧЕТОВ N 105, N 10605, N 10610, N 109 (СТР. 7 (ПАССИВ) - СТР. 2 - СЧЕТА N 10605, N 10610 - СТР. 6)

x
x
x





Раздел 2. Денежные средства и драгоценные металлы









Денежные средства







202

Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте







20202
Касса кредитных организаций
А






20203
Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
А






20208
Денежные средства в банкоматах
А






20209
Денежные средства в пути
А






20210
Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в пути
А







9
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 202




x
x
x


Драгоценные металлы и природные драгоценные камни







203

Драгоценные металлы







20302
Золото
А






20303
Другие драгоценные металлы (кроме золота)
А






20305
Драгоценные металлы в пути
А






20308
Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях
А






20309
Счета клиентов (кроме кредитных организаций) в драгоценных металлах
П






20310
Счета клиентов-нерезидентов (кроме банков-нерезидентов) в драгоценных металлах
П






20311
Драгоценные металлы, предоставленные клиентам (кроме кредитных организаций)
А






20312
Драгоценные металлы, предоставленные клиентам-нерезидентам (кроме банков-нерезидентов)
А






20313
Депозитные счета кредитных организаций в драгоценных металлах
П






20314
Депозитные счета банков-нерезидентов в драгоценных металлах
П






20315
Депозитные счета в драгоценных металлах в кредитных организациях
А






20316
Депозитные счета в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
А






20317
Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами
А






20318
Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам
А






20319
Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами
А






20320
Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам
А






20321
Резервы на возможные потери
П







10
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 203







204

Природные драгоценные камни








20401
Природные драгоценные камни
А






20402
Природные драгоценные камни, переданные для реализации
А






20403
Природные драгоценные камни в пути
А







11
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 204




x
x
x

12
ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 203 + N 204








13
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 2









Раздел 3. Межбанковские операции









Межбанковские расчеты







301

Корреспондентские счета







30102
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
А






30104
Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций
А






30106
Корреспондентские счета расчетных центров платежных систем, в рамках которых осуществляются переводы денежных средств по операциям Банка России
А






30109
Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов
П






30110
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах
А






30111
Корреспондентские счета банков-нерезидентов
П






30114
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах
А






30116
Корреспондентские счета кредитных организаций в драгоценных металлах
П






30117
Корреспондентские счета банков-нерезидентов в драгоценных металлах
П






30118
Корреспондентские счета в кредитных организациях в драгоценных металлах
А






30119
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в драгоценных металлах
А






30122
Корреспондентские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "К" (конвертируемые)
П






30123
Корреспондентские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "Н" (неконвертируемые)
П






30125
Корреспондентские счета небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции
А






30126
Резервы на возможные потери
П







14
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 301







302

Счета кредитных организаций по другим операциям







30202
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, депонированные в Банке России
А






30204
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, депонированные в Банке России
А






30208
Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций
А






30210
Счета кредитных организаций (филиалов) по кассовому обслуживанию структурных подразделений
А






30211
Средства, перечисленные в соответствии с резервными требованиями уполномоченных органов других стран
А






30213
Обеспечительный взнос оператора платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой
А






30215
Взносы в гарантийный фонд платежной системы
А






30218
Результаты платежного клиринга
-






30219
Гарантийный фонд платежной системы
П






30220
Незавершенные переводы денежных средств, списанных с банковских счетов клиентов
П






30221
Незавершенные переводы и расчеты кредитной организации
А






30222
Незавершенные переводы и расчеты кредитной организации
П







30223
Незавершенные переводы и расчеты по банковским счетам клиентов при осуществлении расчетов через подразделения Банка России
П






30224
Средства уполномоченных банков, депонируемые в Банке России
А






30226
Резервы на возможные потери
П






30227
Средства клиентов, зарезервированные при осуществлении валютных операций
П






30228
Суммы резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России
А






30230
Специальные банковские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации
П






30231
Счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации
П






30232
Незавершенные расчеты с операторами услуг платежной инфраструктуры и операторами по переводу денежных средств
П






30233
Незавершенные расчеты с операторами услуг платежной инфраструктуры и операторами по переводу денежных средств
А






30235
Счета для кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов), которое осуществляется не по месту открытия корреспондентских счетов (субсчетов)
А






30236
Незавершенные переводы, поступившие от платежных систем и на корреспондентские счета
П







15
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 302







303

Внутрибанковские требования и обязательства







30301
Внутрибанковские обязательства по переводам клиентов
П






30302
Внутрибанковские требования по переводам клиентов
А






30303
Расчеты с филиалами, расположенными за границей
П






30304
Расчеты с филиалами, расположенными за границей
А






30305
Внутрибанковские обязательства по распределению (перераспределению) активов, обязательств, капитала
П






30306
Внутрибанковские требования по распределению (перераспределению) активов, обязательств, капитала
А







16
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 303







304

Счета для осуществления клиринга







30410
Резервы на возможные потери
П






30411
Торговые банковские счета
П






30412
Торговые банковские счета нерезидентов
П






30413
Средства на торговых банковских счетах
А






30414
Клиринговые банковские счета для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
П






30415
Клиринговые банковские счета коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
П






30416
Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
А






30417
Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения, открытых в Банке России
А






30418
Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
А






30419
Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), открытых в Банке России
А






30420
Средства для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
П






30421
Средства нерезидентов для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
П






30422
Средства для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
П






30423
Средства нерезидентов для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
П






30424
Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
А






30425
Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
А






30426
Отражение результатов клиринга
-






30427
Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
А







17
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 304







306

Расчеты по ценным бумагам







30601
Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
П






30602
Расчеты кредитных организаций - доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
А






30603
Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг
П






30604
Расчеты с Минфином России по ценным бумагам
П






30606
Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
П






30607
Резервы на возможные потери
П







18
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 306









Межбанковские привлеченные и размещенные средства







312

Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России







31201
кредиты на 1 день
П






31202
кредиты на срок от 2 до 7 дней
П






31203
кредиты на срок от 8 до 30 дней
П






31204
кредиты на срок от 31 до 90 дней
П






31205
кредиты на срок от 91 до 180 дней
П






31206
кредиты на срок от 181 дня до 1 года
П






31207
кредиты на срок свыше 1 года
П






31210
кредиты до востребования
П






31212
кредиты, пролонгированные Банком России
П






31213
депозиты до востребования
П






31214
депозиты на 1 день
П






31215
депозиты на срок от 2 до 7 дней
П






31216
депозиты на срок от 8 до 30 дней
П






31217
депозиты на срок от 31 до 90 дней
П






31218
депозиты на срок от 91 до 180 дней
П






31219
депозиты на срок от 181 дня до 1 года
П






31220
депозиты на срок свыше 1 года до 3 лет
П






31221
депозиты на срок свыше 3 лет
П






31222
депозит, полученный для компенсации убытков (расходов)
П







19
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 312

x
x
x



313

Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций







31301
Кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт")
П






31302
на 1 день
П






31303
на срок от 2 до 7 дней
П






31304
на срок от 8 до 30 дней
П






31305
на срок от 31 до 90 дней
П






31306
на срок от 91 до 180 дней
П






31307
на срок от 181 дня до 1 года
П






31308
на срок от 1 года до 3 лет
П






31309
на срок свыше 3 лет
П






31310
до востребования
П







20
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 313

x
x
x



314

Кредиты и депозиты, полученные от банков-нерезидентов







31401
Кредит, полученный в порядке расчетов по корреспондентскому счету ("овердрафт")
П






31402
на 1 день
П






31403
на срок от 2 до 7 дней
П






31404
на срок от 8 до 30 дней
П






31405
на срок от 31 до 90 дней
П






31406
на срок от 91 до 180 дней
П






31407
на срок от 181 дня до 1 года
П






31408
на срок от 1 года до 3 лет
П






31409
на срок свыше 3 лет
П






31410
до востребования
П







21
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 314

x
x
x



315

Прочие привлеченные средства кредитных организаций







31501
до востребования
П






31502
на 1 день
П






31503
на срок от 2 до 7 дней
П






31504
на срок от 8 до 30 дней
П






31505
на срок от 31 до 90 дней
П






31506
на срок от 91 до 180 дней
П






31507
на срок от 181 дня до 1 года
П






31508
на срок от 1 года до 3 лет
П






31509
на срок свыше 3 лет
П







22
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 315

x
x
x



316

Прочие привлеченные средства банков-нерезидентов







31601
до востребования
П






31602
на 1 день
П






31603
на срок от 2 до 7 дней
П






31604
на срок от 8 до 30 дней
П






31605
на срок от 31 до 90 дней
П






31606
на срок от 91 до 180 дней
П






31607
на срок от 181 дня до 1 года
П






31608
на срок от 1 года до 3 лет
П






31609
на срок свыше 3 лет
П







23
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 316

x
x
x



317

Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам







31701
по кредитам и депозитам, полученным от Банка России
П






31702
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций
П






31703
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от банков-нерезидентов
П






31704
по прочим привлеченным средствам, полученным от Банка России
П







24
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 317

x
x
x



318

Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам







31801
по кредитам и депозитам, полученным от Банка России
П






31802
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций
П






31803
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от банков-нерезидентов
П






31804
по прочим привлеченным средствам, полученным от Банка России
П







25
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 318

x
x
x




26
ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 312 + 313 + 314 + 315 + 316 + 317 + 318

x
x
x




27
в том числе по срокам: кредиты, полученные при недостатке средств на корреспондентском счете (в порядке расчетов по корреспондентскому счету) - "овердрафт"

x
x
x




28
до востребования

x
x
x




29
на 1 день

x
x
x




30
от 2 до 7 дней

x
x
x




31
от 8 до 30 дней

x
x
x




32
от 31 до 90 дней

x
x
x




33
от 91 до 180 дней

x
x
x




34
от 181 дня до 1 года

x
x
x




35
от 1 года до 3 лет

x
x
x




36
свыше 3 лет

x
x
x




37
просроченная задолженность

x
x
x




38
просроченные проценты

x
x
x



319

Депозиты в Банке России







31901
до востребования
А






31902
на 1 день
А






31903
на срок от 2 до 7 дней
А






31904
на срок от 8 до 30 дней
А






31905
на срок от 31 до 90 дней
А






31906
на срок от 91 до 180 дней
А






31907
на срок от 181 дня до 1 года
А






31908
на срок от 1 года до 3 лет
А






31909
на срок свыше 3 лет
А







39
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 319




x
x
x
320

Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям







32001
кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт")
А






32002
на 1 день
А






32003
на срок от 2 до 7 дней
А






32004
на срок от 8 до 30 дней
А






32005
на срок от 31 до 90 дней
А






32006
на срок от 91 до 180 дней
А






32007
на срок от 181 дня до 1 года
А






32008
на срок от 1 года до 3 лет
А






32009
на срок свыше 3 лет
А






32010
до востребования
А






32015
Резервы на возможные потери
П







40
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 320








41
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32015)

x
x

x
x
x
321

Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам







32101
кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт")
А






32102
на 1 день
А






32103
на срок от 2 до 7 дней
А






32104
на срок от 8 до 30 дней
А






32105
на срок от 31 до 90 дней
А






32106
на срок от 91 до 180 дней
А






32107
на срок от 181 дня до 1 года
А






32108
на срок от 1 года до 3 лет
А






32109
на срок свыше 3 лет
А






32110
до востребования
А






32115
Резервы на возможные потери
П







42
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 321








43
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32115)

x
x

x
x
x
322

Прочие размещенные средства в кредитных организациях







32201
до востребования
А






32202
на 1 день
А






32203
на срок от 2 до 7 дней
А






32204
на срок от 8 до 30 дней
А






32205
на срок от 31 до 90 дней
А






32206
на срок от 91 до 180 дней
А






32207
на срок от 181 дня до 1 года
А






32208
на срок от 1 года до 3 лет
А






32209
на срок свыше 3 лет
А






32211
Резервы на возможные потери
П







44
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 322








45
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32211)

x
x

x
x
x
323

Прочие размещенные средства в банках-нерезидентах







32301
до востребования
А






32302
на 1 день
А






32303
на срок от 2 до 7 дней
А






32304
на срок от 8 до 30 дней
А






32305
на срок от 31 до 90 дней
А






32306
на срок от 91 до 180 дней
А






32307
на срок от 181 дня до 1 года
А






32308
на срок от 1 года до 3 лет
А






32309
на срок свыше 3 лет
А






32311
Резервы на возможные потери
П







46
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 323








47
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32311)

x
x

x
x
x
324

Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам







32401
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям
А






32402
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
А






32403
Резервы на возможные потери
П







48
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 324








49
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32403)

x
x

x
x
x
325

Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам







32501
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям
А






32502
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
А






32505
Резервы на возможные потери
П







50
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 325








51
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32505)

x
x

x
x
x
329

Прочие средства, полученные от Банка России и размещенные в Банке России







32901
Прочие средства, полученные от Банка России
П






32902
Прочие средства, размещенные в Банке России
А







52
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 329








53
ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 319 + N 320 + N 321 + N 322 + 323 + N 324 + N 325 + N 329








54
в том числе по срокам: депозиты, размещенные в Банке России




x
x
x

55
кредиты, предоставленные при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт")




x
x
x

56
до востребования




x
x
x

57
на 1 день




x
x
x

58
от 2 до 7 дней




x
x
x

59
от 8 до 30 дней




x
x
x

60
от 31 до 90 дней




x
x
x

61
от 91 до 180 дней




x
x
x

62
от 181 дня до 1 года




x
x
x

63
от 1 года до 3 лет




x
x
x

64
свыше 3 лет




x
x
x

65
просроченная задолженность




x
x
x

66
просроченные проценты




x
x
x

67
резервы на возможные потери

x
x
x




68
кредиты и депозиты, не покрытые резервами (стр. 53 - стр. 67)

x
x

x
x
x

69
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 3









Раздел 4. Операции с клиентами









Средства на счетах







401

Средства федерального бюджета







40101
Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации
П






40105
Средства федерального бюджета
П






40106
Средства, выделенные из федерального бюджета
П






40108
Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе
П






40109
Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе
А






40110
Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений
П






40111
Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России
А






40116
Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям
П







70
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 401







402

Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов







40201
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации
П






40202
Средства, выделенные из бюджетов субъектов Российской Федерации
П






40203
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям
П






40204
Средства местных бюджетов
П






40205
Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям
П






40206
Средства, выделенные из местных бюджетов
П







71
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 402

x
x
x



403

Прочие средства бюджетов







40301
Средства избирательных комиссий (комиссий референдума)
П






40302
Средства, поступающие во временное распоряжение
П






40306
Средства Минфина России для расчетов по иностранным кредитам
П






40307
Кредиты, полученные от иностранных государств
П






40308
Кредиты, предоставленные иностранным государствам
А






40312
Разные расчеты с Минфином России
П







72
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 403







404

Средства государственных и других внебюджетных фондов







40401
Пенсионный фонд Российской Федерации
П






40402
Фонд социального страхования Российской Федерации
П






40403
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
П






40404
Территориальные фонды обязательного медицинского страхования
П






40406
Фонды социальной поддержки населения
П






40410
Внебюджетные фонды органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления
П







73
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 404

x
x
x




74
ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 401 + N 402 + N 403 + N 404







405

Счета организаций, находящихся в федеральной собственности







40501
Финансовые организации
П






40502
Коммерческие организации
П






40503
Некоммерческие организации
П






40504
Счета организаций федеральной почтовой связи по переводным операциям
П







75
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 405

x
x
x



406

Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности







40601
Финансовые организации
П






40602
Коммерческие организации
П






40603
Некоммерческие организации
П






40604
Специальный банковский счет регионального оператора
П







76
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 406

x
x
x



407

Счета негосударственных организаций







40701
Финансовые организации
П






40702
Коммерческие организации
П






40703
Некоммерческие организации
П






40704
Средства для проведения выборов и референдумов. Специальный избирательный счет
П






40705
Специальный банковский счет товариществ собственников жилья, жилищных кооперативов и иных специализированных потребительских кооперативов
П







77
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 407

x
x
x



408

Прочие счета







40802
Физические лица - индивидуальные предприниматели
П






40803
Физические лица - нерезиденты - счета типа "И"
П






40804
Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты - счета типа "Т"
П






40805
Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты - счета типа "И"
П






40806
Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (конверсионные)
П






40807
Юридические лица - нерезиденты
П






40809
Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (инвестиционные)
П






40810
Физические лица - средства избирательных фондов
П






40811
Средства для проведения выборов. Избирательный залог
П






40812
Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (проектные)
П






40813
Физические лица - нерезиденты - счета типа "Ф"
П






40814
Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "К" (конвертируемые)
П






40815
Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "Н" (неконвертируемые)
П






40817
Физические лица
П






40818
Специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации
П






40819
Специальные банковские счета резидентов в иностранной валюте
П






40820
Счета физических лиц - нерезидентов
П






40821
Специальный банковский счет платежного агента, банковского платежного агента (субагента), поставщика
П







78
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 408

x
x
x



409

Средства в расчетах







40901
Обязательства по аккредитивам
П






40902
Обязательства по аккредитивам с нерезидентами
П






40903
Средства для расчетов чеками, предоплаченными картами и осуществления переводов электронных денежных средств с использованием электронного средства платежа
П






40905
Невыплаченные переводы
П






40906
Инкассированная денежная выручка
П






40907
Расчеты клиентов по зачетам
П






40908
Расчеты клиентов по зачетам
А






40909
Невыплаченные трансграничные переводы денежных средств
П






40910
Невыплаченные трансграничные переводы денежных средств нерезидентам
П






40911
Принятые наличные денежные средства для осуществления перевода
П






40912
Принятые наличные денежные средства для осуществления трансграничного перевода
П






40913
Принятые наличные денежные средства для осуществления трансграничного перевода от нерезидентов
П







79
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 409








80
ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 405 + N 406 + N 407 + N 408 + N 409









Депозиты







410

Депозиты Федерального казначейства







41001
до востребования
П






41002
на срок до 30 дней
П






41003
на срок от 31 до 90 дней
П






41004
на срок от 91 до 180 дней
П






41005
на срок от 181 дня до 1 года
П






41006
на срок от 1 года до 3 лет
П






41007
на срок свыше 3 лет
П







81
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 410

x
x
x



411

Депозиты финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







41101
до востребования
П






41102
на срок до 30 дней
П






41103
на срок от 31 до 90 дней
П






41104
на срок от 91 до 180 дней
П






41105
на срок от 181 дня до 1 года
П






41106
на срок от 1 года до 3 лет
П






41107
на срок свыше 3 лет
П







82
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 411

x
x
x



412

Депозиты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации







41201
до востребования
П






41202
на срок до 30 дней
П






41203
на срок от 31 до 90 дней
П






41204
на срок от 91 до 180 дней
П






41205
на срок от 181 дня до 1 года
П






41206
на срок от 1 года до 3 лет
П






41207
на срок свыше 3 лет
П







83
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 412

x
x
x



413

Депозиты внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







41301
до востребования
П






41302
на срок до 30 дней
П






41303
на срок от 31 до 90 дней
П






41304
на срок от 91 до 180 дней
П






41305
на срок от 181 дня до 1 года
П






41306
на срок от 1 года до 3 лет
П






41307
на срок свыше 3 лет
П







84
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 413

x
x
x



414

Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности







41401
до востребования
П






41402
на срок до 30 дней
П






41403
на срок от 31 до 90 дней
П






41404
на срок от 91 до 180 дней
П






41405
на срок от 181 дня до 1 года
П






41406
на срок от 1 года до 3 лет
П






41407
на срок свыше 3 лет
П







85
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 414

x
x
x



415

Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности







41501
до востребования
П






41502
на срок до 30 дней
П






41503
на срок от 31 до 90 дней
П






41504
на срок от 91 до 180 дней
П






41505
на срок от 181 дня до 1 года
П






41506
на срок от 1 года до 3 лет
П






41507
на срок свыше 3 лет
П







86
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 415

x
x
x



416

Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности







41601
до востребования
П






41602
на срок до 30 дней
П






41603
на срок от 31 до 90 дней
П






41604
на срок от 91 до 180 дней
П






41605
на срок от 181 дня до 1 года
П






41606
на срок от 1 года до 3 лет
П






41607
на срок свыше 3 лет
П







87
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 416

x
x
x



417

Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности







41701
до востребования
П






41702
на срок до 30 дней
П






41703
на срок от 31 до 90 дней
П






41704
на срок от 91 до 180 дней
П






41705
на срок от 181 дня до 1 года
П






41706
на срок от 1 года до 3 лет
П






41707
на срок свыше 3 лет
П







88
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 417

x
x
x



418

Депозиты коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности







41801
до востребования
П






41802
на срок до 30 дней
П






41803
на срок от 31 до 90 дней
П






41804
на срок от 91 до 180 дней
П






41805
на срок от 181 дня до 1 года
П






41806
на срок от 1 года до 3 лет
П






41807
на срок свыше 3 лет
П







89
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 418

x
x
x



419

Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности







41901
до востребования
П






41902
на срок до 30 дней
П






41903
на срок от 31 до 90 дней
П






41904
на срок от 91 до 180 дней
П






41905
на срок от 181 дня до 1 года
П






41906
на срок от 1 года до 3 лет
П






41907
на срок свыше 3 лет
П







90
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 419

x
x
x



420

Депозиты негосударственных финансовых организаций







42001
до востребования
П






42002
на срок до 30 дней
П






42003
на срок от 31 до 90 дней
П






42004
на срок от 91 до 180 дней
П






42005
на срок от 181 дня до 1 года
П






42006
на срок от 1 года до 3 лет
П






42007
на срок свыше 3 лет
П







91
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 420

x
x
x



421

Депозиты негосударственных коммерческих организаций







42101
до востребования
П






42102
на срок до 30 дней
П






42103
на срок от 31 до 90 дней
П






42104
на срок от 91 до 180 дней
П






42105
на срок от 181 дня до 1 года
П






42106
на срок от 1 года до 3 лет
П






42107
на срок свыше 3 лет
П







92
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 421

x
x
x



422

Депозиты негосударственных некоммерческих организаций







42201
до востребования
П






42202
на срок до 30 дней
П






42203
на срок от 31 до 90 дней
П






42204
на срок от 91 до 180 дней
П






42205
на срок от 181 дня до 1 года
П






42206
на срок от 1 года до 3 лет
П






42207
на срок свыше 3 лет
П







93
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 422

x
x
x



423

Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц







42301
Депозиты до востребования
П






42302
Депозиты на срок до 30 дней
П






42303
Депозиты на срок от 31 до 90 дней
П






42304
Депозиты на срок от 91 до 180 дней
П






42305
Депозиты на срок от 181 дня до 1 года
П






42306
Депозиты на срок от 1 года до 3 лет
П






42307
Депозиты на срок свыше 3 лет
П






42309
Прочие привлеченные средства до востребования
П






42310
Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней
П






42311
Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней
П






42312
Прочие привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней
П






42313
Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года
П






42314
Прочие привлеченные средства на срок от 1 года до 3 лет
П






42315
Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет
П







94
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 423

x
x
x



425

Депозиты юридических лиц - нерезидентов







42501
до востребования
П






42502
на срок до 30 дней
П






42503
на срок от 31 до 90 дней
П






42504
на срок от 91 до 180 дней
П






42505
на срок от 181 дня до 1 года
П






42506
на срок от 1 года до 3 лет
П






42507
на срок свыше 3 лет
П







95
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 425

x
x
x



426

Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов







42601
Депозиты до востребования
П






42602
Депозиты на срок до 30 дней
П






42603
Депозиты на срок от 31 до 90 дней
П






42604
Депозиты на срок от 91 до 180 дней
П






42605
Депозиты на срок от 181 дня до 1 года
П






42606
Депозиты на срок от 1 года до 3 лет
П






42607
Депозиты на срок свыше 3 лет
П






42609
Прочие привлеченные средства до востребования
П






42610
Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней
П






42611
Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней
П






42612
Прочие привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней
П






42613
Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года
П






42614
Прочие привлеченные средства на срок от 1 года до 3 лет
П






42615
Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет
П







96
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 426

x
x
x




97
ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 410 + N 411 + N 412 + N 413 + N 414 + N 415 + N 416 + N 417 + N 418 + N 419 + N 420 + N 421 + N 422 + N 423 + N 425 + N 426

x
x
x




98
в том числе по срокам: до востребования

x
x
x




99
на срок до 30 дней

x
x
x




100
на срок от 31 до 90 дней

x
x
x




101
на срок от 91 до 180 дней

x
x
x




102
на срок от 181 дня до 1 года

x
x
x




103
на срок от 1 года до 3 лет

x
x
x




104
на срок свыше 3 лет

x
x
x





Прочие привлеченные средства







427

Привлеченные средства Федерального казначейства







42701
до востребования
П






42702
на срок до 30 дней
П






42703
на срок от 31 до 90 дней
П






42704
на срок от 91 до 180 дней
П






42705
на срок от 181 дня до 1 года
П






42706
на срок от 1 года до 3 лет
П






42707
на срок свыше 3 лет
П







105
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 427

x
x
x



428

Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







42801
до востребования
П






42802
на срок до 30 дней
П






42803
на срок от 31 до 90 дней
П






42804
на срок от 91 до 180 дней
П






42805
на срок от 181 дня до 1 года
П






42806
на срок от 1 года до 3 лет
П






42807
на срок свыше 3 лет
П







106
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 428

x
x
x



429

Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации







42901
до востребования
П






42902
на срок до 30 дней
П






42903
на срок от 31 до 90 дней
П






42904
на срок от 91 до 180 дней
П






42905
на срок от 181 дня до 1 года
П






42906
на срок от 1 года до 3 лет
П






42907
на срок свыше 3 лет
П







107
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 429

x
x
x



430

Привлеченные средства внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







43001
до востребования
П






43002
на срок до 30 дней
П






43003
на срок от 31 до 90 дней
П






43004
на срок от 91 до 180 дней
П






43005
на срок от 181 дня до 1 года
П






43006
на срок от 1 года до 3 лет
П






43007
на срок свыше 3 лет
П







108
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 430

x
x
x



431

Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности







43101
до востребования
П






43102
на срок до 30 дней
П






43103
на срок от 31 до 90 дней
П






43104
на срок от 91 до 180 дней
П






43105
на срок от 181 дня до 1 года
П






43106
на срок от 1 года до 3 лет
П






43107
на срок свыше 3 лет
П







109
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 431

x
x
x



432

Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности







43201
до востребования
П






43202
на срок до 30 дней
П






43203
на срок от 31 до 90 дней
П






43204
на срок от 91 до 180 дней
П






43205
на срок от 181 дня до 1 года
П






43206
на срок от 1 года до 3 лет
П






43207
на срок свыше 3 лет
П







110
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 432

x
x
x



433

Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности







43301
до востребования
П






43302
на срок до 30 дней
П






43303
на срок от 31 до 90 дней
П






43304
на срок от 91 до 180 дней
П






43305
на срок от 181 дня до 1 года
П






43306
на срок от 1 года до 3 лет
П






43307
на срок свыше 3 лет
П







111
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 433

x
x
x



434

Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности







43401
до востребования
П






43402
на срок до 30 дней
П






43403
на срок от 31 до 90 дней
П






43404
на срок от 91 до 180 дней
П






43405
на срок от 181 дня до 1 года
П






43406
на срок от 1 года до 3 лет
П






43407
на срок свыше 3 лет
П







112
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 434

x
x
x



435

Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности







43501
до востребования
П






43502
на срок до 30 дней
П






43503
на срок от 31 до 90 дней
П






43504
на срок от 91 до 180 дней
П






43505
на срок от 181 дня до 1 года
П






43506
на срок от 1 года до 3 лет
П






43507
на срок свыше 3 лет
П







113
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 435

x
x
x



436

Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности







43601
до востребования
П






43602
на срок до 30 дней
П






43603
на срок от 31 до 90 дней
П






43604
на срок от 91 до 180 дней
П






43605
на срок от 181 дня до 1 года
П






43606
на срок от 1 года до 3 лет
П






43607
на срок свыше 3 лет
П







114
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 436

x
x
x



437

Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций







43701
до востребования
П






43702
на срок до 30 дней
П






43703
на срок от 31 до 90 дней
П






43704
на срок от 91 до 180 дней
П






43705
на срок от 181 дня до 1 года
П






43706
на срок от 1 года до 3 лет
П






43707
на срок свыше 3 лет
П







115
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 437

x
x
x



438

Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций







43801
до востребования
П






43802
на срок до 30 дней
П






43803
на срок от 31 до 90 дней
П






43804
на срок от 91 до 180 дней
П






43805
на срок от 181 дня до 1 года
П






43806
на срок от 1 года до 3 лет
П






43807
на срок свыше 3 лет
П







116
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 438

x
x
x



439

Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций







43901
до востребования
П






43902
на срок до 30 дней
П






43903
на срок от 31 до 90 дней
П






43904
на срок от 91 до 180 дней
П






43905
на срок от 181 дня до 1 года
П






43906
на срок от 1 года до 3 лет
П






43907
на срок свыше 3 лет
П







117
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 439

x
x
x



440

Привлеченные средства юридических лиц - нерезидентов







44001
до востребования
П






44002
на срок до 30 дней
П






44003
на срок от 31 до 90 дней
П






44004
на срок от 91 до 180 дней
П






44005
на срок от 181 дня до 1 года
П






44006
на срок от 1 года до 3 лет
П






44007
на срок свыше 3 лет
П







118
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 440

x
x
x




119
ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 427 + N 428 + N 429 + N 430 + N 431 + N 432 + N 433 + N 434 + N 435 + N 436 + N 437 + N 438 + N 439 + N 440

x
x
x




120
в том числе по срокам: до востребования

x
x
x




121
на срок до 30 дней

x
x
x




122
на срок от 31 до 90 дней

x
x
x




123
на срок от 91 до 180 дней

x
x
x




124
на срок от 181 дня до 1 года

x
x
x




125
на срок от 1 года до 3 лет

x
x
x




126
на срок свыше 3 лет

x
x
x




127
ИТОГО ПРИВЛЕЧЕНО СРЕДСТВ КЛИЕНТОВ (итог по счетам N 401 - N 409 за минусом активных остатков, плюс итог по счетам N 410 - N 426, плюс итог по счетам N 427 - N 440)

x
x
x




128
в том числе по срокам: до востребования (включает итоги по счетам N 401 - N 409 за минусом активных остатков, соответствующие счета сроком до востребования)

x
x
x




129
на срок до 30 дней

x
x
x




130
на срок от 31 до 90 дней

x
x
x




131
на срок от 91 до 180 дней

x
x
x




132
на срок от 181 дня до 1 года

x
x
x




133
на срок от 1 года до 3 лет

x
x
x




134
на срок свыше 3 лет

x
x
x





Кредиты предоставленные







441

Кредиты, предоставленные Минфину России







44101
на 1 день
А






44102
на срок от 2 до 7 дней
А






44103
на срок от 8 до 30 дней
А






44104
на срок от 31 до 90 дней
А






44105
на срок от 91 до 180 дней
А






44106
на срок от 181 дня до 1 года
А






44107
на срок от 1 года до 3 лет
А






44108
на срок свыше 3 лет
А






44109
до востребования
А






44115
Резервы на возможные потери
П







135
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 441








136
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44115)

x
x

x
x
x
442

Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







44201
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44202
на 1 день
А






44203
на срок от 2 до 7 дней
А






44204
на срок от 8 до 30 дней
А






44205
на срок от 31 до 90 дней
А






44206
на срок от 91 до 180 дней
А






44207
на срок от 181 дня до 1 года
А






44208
на срок от 1 года до 3 лет
А






44209
на срок свыше 3 лет
А






44210
до востребования
А






44215
Резервы на возможные потери
П







137
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 442








138
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44215)

x
x

x
x
x
443

Кредиты, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации







44301
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44302
на 1 день
А






44303
на срок от 2 до 7 дней
А






44304
на срок от 8 до 30 дней
А






44305
на срок от 31 до 90 дней
А






44306
на срок от 91 до 180 дней
А






44307
на срок от 181 дня до 1 года
А






44308
на срок от 1 года до 3 лет
А






44309
на срок свыше 3 лет
А






44310
до востребования
А






44315
Резервы на возможные потери
П







139
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 443








140
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44315)

x
x

x
x
x
444

Кредиты, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







44401
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44402
на 1 день
А






44403
на срок от 2 до 7 дней
А






44404
на срок от 8 до 30 дней
А






44405
на срок от 31 до 90 дней
А






44406
на срок от 91 до 180 дней
А






44407
на срок от 181 дня до 1 года
А






44408
на срок от 1 года до 3 лет
А






44409
на срок свыше 3 лет
А






44410
до востребования
А






44415
Резервы на возможные потери
П







141
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 444








142
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44415)

x
x

x
x
x
445

Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности







44501
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44503
на срок до 30 дней
А






44504
на срок от 31 до 90 дней
А






44505
на срок от 91 до 180 дней
А






44506
на срок от 181 дня до 1 года
А






44507
на срок от 1 года до 3 лет
А






44508
на срок свыше 3 лет
А






44509
до востребования
А






44515
Резервы на возможные потери
П







143
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 445








144
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44515)

x
x

x
x
x
446

Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности







44601
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44603
на срок до 30 дней
А






44604
на срок от 31 до 90 дней
А






44605
на срок от 91 до 180 дней
А






44606
на срок от 181 дня до 1 года
А






44607
на срок от 1 года до 3 лет
А






44608
на срок свыше 3 лет
А






44609
до востребования
А






44615
Резервы на возможные потери
П







145
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 446








146
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44615)

x
x

x
x
x
447

Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности







44701
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44703
на срок до 30 дней
А






44704
на срок от 31 до 90 дней
А






44705
на срок от 91 до 180 дней
А






44706
на срок от 181 дня до 1 года
А






44707
на срок от 1 года до 3 лет
А






44708
на срок свыше 3 лет
А






44709
до востребования
А






44715
Резервы на возможные потери
П







147
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 447








148
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44715)

x
x

x
x
x
448

Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности







44801
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44803
на срок до 30 дней
А






44804
на срок от 31 до 90 дней
А






44805
на срок от 91 до 180 дней
А






44806
на срок от 181 дня до 1 года
А






44807
на срок от 1 года до 3 лет
А






44808
на срок свыше 3 лет
А






44809
до востребования
А






44815
Резервы на возможные потери
П







149
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 448








150
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44815)

x
x

x
x
x
449

Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности







44901
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






44903
на срок до 30 дней
А






44904
на срок от 31 до 90 дней
А






44905
на срок от 91 до 180 дней
А






44906
на срок от 181 дня до 1 года
А






44907
на срок от 1 года до 3 лет
А






44908
на срок свыше 3 лет
А






44909
до востребования
А






44915
Резервы на возможные потери
П







151
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 449








152
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44915)

x
x

x
x
x
450

Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности







45001
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






45003
на срок до 30 дней
А






45004
на срок от 31 до 90 дней
А






45005
на срок от 91 до 180 дней
А






45006
на срок от 181 дня до 1 года
А






45007
на срок от 1 года до 3 лет
А






45008
на срок свыше 3 лет
А






45009
до востребования
А






45015
Резервы на возможные потери
П







153
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 450








154
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45015)

x
x

x
x
x
451

Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям







45101
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






45103
на срок до 30 дней
А






45104
на срок от 31 до 90 дней
А






45105
на срок от 91 до 180 дней
А






45106
на срок от 181 дня до 1 года
А






45107
на срок от 1 года до 3 лет
А






45108
на срок свыше 3 лет
А






45109
до востребования
А






45115
Резервы на возможные потери
П







155
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 451








156
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45115)

x
x

x
x
x
452

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям







45201
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






45203
на срок до 30 дней
А






45204
на срок от 31 до 90 дней
А






45205
на срок от 91 до 180 дней
А






45206
на срок от 181 дня до 1 года
А






45207
на срок от 1 года до 3 лет
А






45208
на срок свыше 3 лет
А






45209
до востребования
А






45215
Резервы на возможные потери
П







157
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 452








158
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45215)

x
x

x
x
x
453

Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям







45301
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






45303
на срок до 30 дней
А






45304
на срок от 31 до 90 дней
А






45305
на срок от 91 до 180 дней
А






45306
на срок от 181 дня до 1 года
А






45307
на срок от 1 года до 3 лет
А






45308
на срок свыше 3 лет
А






45309
до востребования
А






45315
Резервы на возможные потери
П







159
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 453








160
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45315)

x
x

x
x
x
454

Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям







45401
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






45403
Кредиты на срок до 30 дней
А






45404
Кредиты на срок от 31 до 90 дней
А






45405
Кредиты на срок от 91 до 180 дней
А






45406
Кредиты на срок от 181 дня до 1 года
А






45407
Кредиты на срок от 1 года до 3 лет
А






45408
Кредиты на срок свыше 3 лет
А






45409
Кредиты до востребования
А






45410
Прочие средства, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
А






45415
Резервы на возможные потери
П







161
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 454








162
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45415)

x
x

x
x
x
455

Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам







45502
Кредиты на срок до 30 дней
А






45503
Кредиты на срок от 31 до 90 дней
А






45504
Кредиты на срок от 91 до 180 дней
А






45505
Кредиты на срок от 181 дня до 1 года
А






45506
Кредиты на срок от 1 года до 3 лет
А






45507
Кредиты на срок свыше 3 лет
А






45508
Кредиты до востребования
А






45509
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт")
А






45510
Прочие средства, предоставленные физическим лицам
А






45515
Резервы на возможные потери
П







163
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 455








164
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45515)

x
x

x
x
x
456

Кредиты, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам







45601
на срок до 30 дней
А






45602
на срок от 31 до 90 дней
А






45603
на срок от 91 до 180 дней
А






45604
на срок от 181 дня до 1 года
А






45605
на срок от 1 года до 3 лет
А






45606
на срок свыше 3 лет
А






45607
до востребования
А






45608
Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
А






45615
Резервы на возможные потери
П







165
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 456








166
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45615)

x
x

x
x
x
457

Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам - нерезидентам







45701
Кредиты на срок до 30 дней
А






45702
Кредиты на срок от 31 до 90 дней
А






45703
Кредиты на срок от 91 до 180 дней
А






45704
Кредиты на срок от 181 дня до 1 года
А






45705
Кредиты на срок от 1 года до 3 лет
А






45706
Кредиты на срок свыше 3 лет
А






45707
Кредиты до востребования
А






45708
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт")
А






45709
Прочие средства, предоставленные физическим лицам - нерезидентам
А






45715
Резервы на возможные потери
П







167
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 457








168
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45715)

x
x

x
x
x
458

Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам







45801
Минфину России
А






45802
Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
А






45803
Государственным внебюджетным фондам
А






45804
Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
А






45805
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
А






45806
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
А






45807
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
А






45808
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
А






45809
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
А






45810
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
А






45811
Негосударственным финансовым организациям
А






45812
Негосударственным коммерческим организациям
А






45813
Негосударственным некоммерческим организациям
А






45814
Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
А






45815
Гражданам
А






45816
Юридическим лицам - нерезидентам
А






45817
Физическим лицам - нерезидентам
А






45818
Резервы на возможные потери
П







169
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 458








170
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45818)

x
x

x
x
x
459

Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам







45901
Минфину России
А






45902
Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
А






45903
Государственным внебюджетным фондам
А






45904
Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
А






45905
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
А






45906
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
А






45907
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
А






45908
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
А






45909
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
А






45910
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
А






45911
Негосударственным финансовым организациям
А






45912
Негосударственным коммерческим организациям
А






45913
Негосударственным некоммерческим организациям
А






45914
Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
А






45915
Гражданам
А






45916
Юридическим лицам - нерезидентам
А






45917
Физическим лицам - нерезидентам
А






45918
Резервы на возможные потери
П







171
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 459








172
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45918)

x
x

x
x
x


Прочие размещенные средства







460

Средства, предоставленные Федеральному казначейству







46001
до востребования
А






46002
на срок до 30 дней
А






46003
на срок от 31 до 90 дней
А






46004
на срок от 91 до 180 дней
А






46005
на срок от 181 дня до 1 года
А






46006
на срок от 1 года до 3 лет
А






46007
на срок свыше 3 лет
А






46008
Резервы на возможные потери
П







173
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 460








174
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46008)

x
x

x
x
x
461

Средства, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







46101
до востребования
А






46102
на срок до 30 дней
А






46103
на срок от 31 до 90 дней
А






46104
на срок от 91 до 180 дней
А






46105
на срок от 181 дня до 1 года
А






46106
на срок от 1 года до 3 лет
А






46107
на срок свыше 3 лет
А






46108
Резервы на возможные потери
П







175
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 461








176
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46108)

x
x

x
x
x
462

Средства, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации







46201
до востребования
А






46202
на срок до 30 дней
А






46203
на срок от 31 до 90 дней
А






46204
на срок от 91 до 180 дней
А






46205
на срок от 181 дня до 1 года
А






46206
на срок от 1 года до 3 лет
А






46207
на срок свыше 3 лет
А






46208
Резервы на возможные потери
П







177
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 462








178
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46208)

x
x

x
x
x
463

Средства, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления







46301
до востребования
А






46302
на срок до 30 дней
А






46303
на срок от 31 до 90 дней
А






46304
на срок от 91 до 180 дней
А






46305
на срок от 181 дня до 1 года
А






46306
на срок от 1 года до 3 лет
А






46307
на срок свыше 3 лет
А






46308
Резервы на возможные потери
П







179
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 463








180
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46308)

x
x

x
x
x
464

Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности







46401
до востребования
А






46402
на срок до 30 дней
А






46403
на срок от 31 до 90 дней
А






46404
на срок от 91 до 180 дней
А






46405
на срок от 181 дня до 1 года
А






46406
на срок от 1 года до 3 лет
А






46407
на срок свыше 3 лет
А






46408
Резервы на возможные потери
П







181
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 464








182
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46408)

x
x

x
x
x
465

Средства, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности







46501
до востребования
А






46502
на срок до 30 дней
А






46503
на срок от 31 до 90 дней
А






46504
на срок от 91 до 180 дней
А






46505
на срок от 181 дня до 1 года
А






46506
на срок от 1 года до 3 лет
А






46507
на срок свыше 3 лет
А






46508
Резервы на возможные потери
П







183
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 465








184
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46508)

x
x

x
x
x
466

Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности







46601
до востребования
А






46602
на срок до 30 дней
А






46603
на срок от 31 до 90 дней
А






46604
на срок от 91 до 180 дней
А






46605
на срок от 181 дня до 1 года
А






46606
на срок от 1 года до 3 лет
А






46607
на срок свыше 3 лет
А






46608
Резервы на возможные потери
П







185
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 466








186
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46608)

x
x

x
x
x
467

Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности







46701
до востребования
А






46702
на срок до 30 дней
А






46703
на срок от 31 до 90 дней
А






46704
на срок от 91 до 180 дней
А






46705
на срок от 181 дня до 1 года
А






46706
на срок от 1 года до 3 лет
А






46707
на срок свыше 3 лет
А






46708
Резервы на возможные потери
П







187
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 467








188
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46708)

x
x

x
x
x
468

Средства, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности







46801
до востребования
А






46802
на срок до 30 дней
А






46803
на срок от 31 до 90 дней
А






46804
на срок от 91 до 180 дней
А






46805
на срок от 181 дня до 1 года
А






46806
на срок от 1 года до 3 лет
А






46807
на срок свыше 3 лет
А






46808
Резервы на возможные потери
П







189
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 468








190
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46808)

x
x

x
x
x
469

Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности







46901
до востребования
А






46902
на срок до 30 дней
А






46903
на срок от 31 до 90 дней
А






46904
на срок от 91 до 180 дней
А






46905
на срок от 181 дня до 1 года
А






46906
на срок от 1 года до 3 лет
А






46907
на срок свыше 3 лет
А






46908
Резервы на возможные потери
П







191
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 469








192
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46908)

x
x

x
x
x
470

Средства, предоставленные негосударственным финансовым организациям







47001
до востребования
А






47002
на срок до 30 дней
А






47003
на срок от 31 до 90 дней
А






47004
на срок от 91 до 180 дней
А






47005
на срок от 181 дня до 1 года
А






47006
на срок от 1 года до 3 лет
А






47007
на срок свыше 3 лет
А






47008
Резервы на возможные потери
П







193
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 470








194
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47008)

x
x

x
x
x
471

Средства, предоставленные негосударственным коммерческим организациям







47101
до востребования
А






47102
на срок до 30 дней
А






47103
на срок от 31 до 90 дней
А






47104
на срок от 91 до 180 дней
А






47105
на срок от 181 дня до 1 года
А






47106
на срок от 1 года до 3 лет
А






47107
на срок свыше 3 лет
А






47108
Резервы на возможные потери
П







195
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 471








196
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47108)

x
x

x
x
x
472

Средства, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям







47201
до востребования
А






47202
на срок до 30 дней
А






47203
на срок от 31 до 90 дней
А






47204
на срок от 91 до 180 дней
А






47205
на срок от 181 дня до 1 года
А






47206
на срок от 1 года до 3 лет
А






47207
на срок свыше 3 лет
А






47208
Резервы на возможные потери
П







197
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 472








198
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47208)

x
x

x
x
x
473

Средства, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам







47301
до востребования
А






47302
на срок до 30 дней
А






47303
на срок от 31 до 90 дней
А






47304
на срок от 91 до 180 дней
А






47305
на срок от 181 дня до 1 года
А






47306
на срок от 1 года до 3 лет
А






47307
на срок свыше 3 лет
А






47308
Резервы на возможные потери
П







199
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 473








200
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47308)

x
x

x
x
x

201
ИТОГО ПРЕДОСТАВЛЕНО СРЕДСТВ КЛИЕНТАМ (СЧЕТА N 441 + N 442 + N 443 + N 444 + N 445 + N 446 + N 447 + N 448 + N 449 + N 450 + N 451 + N 452 + N 453 + N 454 + N 455 + N 456 + N 457 + N 458 + N 459 + N 460 + N 461 + N 462 + N 463 + N 464 + N 465 + N 466 + N 467 + N 468 + N 469 + N 470 + N 471 + N 472 + N 473)




x
x
x

202
в том числе по срокам: кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")




x
x
x

203
до востребования




x
x
x

204
на 1 день




x
x
x

205
на срок от 2 до 7 дней




x
x
x

206
на срок от 8 до 30 дней




x
x
x

207
на срок до 30 дней




x
x
x

208
на срок от 31 до 90 дней




x
x
x

209
на срок от 91 до 180 дней




x
x
x

210
на срок от 181 дня до 1 года




x
x
x

211
на срок от 1 года до 3 лет




x
x
x

212
на срок свыше 3 лет




x
x
x

213
прочие средства (счета N 45410, N 45510, N 45709)




x
x
x

214
не погашенные в срок




x
x
x

215
не уплаченные в срок проценты




x
x
x

216
резервы на возможные потери

x
x
x




217
размещенные средства за минусом резервов на возможные потери (стр. 201 - стр. 216)

x
x

x
x
x


Прочие активы и пассивы







474

Расчеты по отдельным операциям







47401
Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям
П






47402
Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям
А






47403
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
П






47404
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
А






47405
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
П






47406
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
А






47407
Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)
П






47408
Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)
А






47410
Требования по аккредитивам с нерезидентами
А






47411
Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц
П






47412
Операции по продаже и оплате лотерей
П






47413
Операции по продаже и оплате лотерей
А







47414
Платежи по приобретению и реализации памятных монет
П






47415
Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты
А






47416
Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения
П






47417
Суммы, списанные с корреспондентских счетов, до выяснения
А






47418
Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств
П






47419
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)
П






47420
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)
А






47422
Обязательства по прочим операциям
П






47423
Требования по прочим операциям
А






47425
Резервы на возможные потери
П






47426
Обязательства по уплате процентов
П






47427
Требования по получению процентов
А






47431
Требования по аккредитивам
А







218
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 474








219
ИТОГО АКТИВНЫХ ОСТАТКОВ ПО СЧЕТУ N 474 ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ПРОЧИМ АКТИВАМ (СЧЕТ N 47425)

x
x

x
x
x
476

Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов







47601
по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц
П






47602
по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
П






47603
по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц
П






47605
по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
П






47606
по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц
П






47607
по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
П






47608
по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц
П






47609
по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
П







220
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 476

x
x
x



477

Операции финансовой аренды (лизинга)







47701
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга)
А






47702
Резервы на возможные потери
П







221
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 477








222
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47702)

x
x

x
x
x
478

Вложения в приобретенные права требования







47801
Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой
А






47802
Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств
А






47803
Права требования, приобретенные по договорам финансирования под уступку денежного требования
А






47804
Резервы на возможные потери
П







223
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 478








224
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47804)

x
x

x
x
x
479

Активы, переданные в доверительное управление







47901
Активы, переданные в доверительное управление
А






47902
Резервы на возможные потери
П







225
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 479








226
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47902)

x
x

x
x
x

227
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 4









Раздел 5. Операции с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами









Вложения в долговые обязательства







501

Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток







50104
Долговые обязательства Российской Федерации
А






50105
Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
А






50106
Долговые обязательства кредитных организаций
А






50107
Прочие долговые обязательства
А






50108
Долговые обязательства иностранных государств
А






50109
Долговые обязательства банков-нерезидентов
А






50110
Прочие долговые обязательства нерезидентов
А






50116
Долговые обязательства Банка России
А






50118
Долговые обязательства, переданные без прекращения признания
А






50120
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы
П






50121
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы
А







228
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 501








229
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ (СЧЕТ N 50120)

x
x

x
x
x
502

Долговые обязательства, имеющиеся в наличии для продажи







50205
Долговые обязательства Российской Федерации
А






50206
Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
А






50207
Долговые обязательства кредитных организаций
А






50208
Прочие долговые обязательства
А






50209
Долговые обязательства иностранных государств
А






50210
Долговые обязательства банков-нерезидентов
А






50211
Прочие долговые обязательства нерезидентов
А






50214
Долговые обязательства Банка России
А






50218
Долговые обязательства, переданные без прекращения признания
А






50219
Резервы на возможные потери
П






50220
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы
П






50221
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы
А







230
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 502








231
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ И ОТРИЦАТЕЛЬНОЙ ПЕРЕОЦЕНКИ (СЧЕТА N 50219, N 50220)

x
x

x
x
x
503

Долговые обязательства, удерживаемые до погашения







50305
Долговые обязательства Российской Федерации
А






50306
Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
А






50307
Долговые обязательства кредитных организаций
А






50308
Прочие долговые обязательства
А






50309
Долговые обязательства иностранных государств
А






50310
Долговые обязательства банков-нерезидентов
А






50311
Прочие долговые обязательства нерезидентов
А






50313
Долговые обязательства Банка России
А






50318
Долговые обязательства, переданные без прекращения признания
А






50319
Резервы на возможные потери
П







232
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 503








233
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50319)

x
x

x
x
x
504

Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения







50407
Процентные доходы по долговым обязательствам (кроме векселей)
П






50408
Процентные доходы по учтенным векселям
П







234
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 504

x
x
x



505

Долговые обязательства, не погашенные в срок







50505
Долговые обязательства, не погашенные в срок
А






50507
Резервы на возможные потери
П







235
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 505








236
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50507)

x
x

x
x
x

237
ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (СЧЕТА N 501 + N 502 + N 503 + N 504 + N 505)








238
РЕЗЕРВЫ (СЧЕТА N 50219, N 50319, N 50507)

x
x
x




239
ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ РАЗНИЦЫ (СЧЕТА N 50120, N 50220)

x
x
x




240
ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ ПО ДОЛГОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ, НАЧИСЛЕННЫЕ ДО РЕАЛИЗАЦИИ ИЛИ ПОГАШЕНИЯ (СЧЕТ N 504)

x
x
x




241
ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ, ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ, ПРОЦЕНТНЫХ ДОХОДОВ (СТР. 237 - СТР. 238 - СТР. 239 - СТР. 240)

x
x

x
x
x


Вложения в долевые ценные бумаги







506

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток







50605
Кредитных организаций
А






50606
Прочих резидентов
А






50607
Банков-нерезидентов
А






50608
Прочих нерезидентов
А






50618
Долевые ценные бумаги, переданные без прекращения признания
А






50620
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы
П






50621
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы
А







242
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 506








243
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ (СЧЕТ N 50620)

x
x

x
x
x
507

Долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи







50705
Кредитных организаций
А






50706
Прочих резидентов
А






50707
Банков-нерезидентов
А






50708
Прочих нерезидентов
А






50709
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по себестоимости
А






50718
Долевые ценные бумаги, переданные без прекращения признания
А






50719
Резервы на возможные потери
П






50720
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы
П






50721
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы
А







244
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 507








245
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ И ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ (СЧЕТА N 50719, N 50720)

x
x

x
x
x

246
ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В ДОЛЕВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ (СЧЕТА N 506 + N 507)








247
РЕЗЕРВЫ (СЧЕТ N 50719)

x
x
x




248
ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ РАЗНИЦЫ (СЧЕТА N 50620, N 50720)

x
x
x




249
ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ И ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ (СТР. 246 - СТР. 247 - СТР. 248)

x
x

x
x
x
509

Прочие счета по операциям с приобретенными ценными бумагами







50905
Предварительные затраты для приобретения ценных бумаг
А






50908
Резервы на возможные потери
П







250
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 509








251
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50908)

x
x

x
x
x

252
ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, В ДОЛЕВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ПРОЧИЕ ПРИОБРЕТЕННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ (СТР. 237 + СТР. 246 + СТР. 250)








253
РЕЗЕРВЫ (СТР. 238 + СТР. 247)

x
x
x




254
ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ РАЗНИЦЫ (СТР. 239 + СТР. 248)

x
x
x




255
ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ ПО ДОЛГОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ, НАЧИСЛЕННЫЕ ДО РЕАЛИЗАЦИИ ИЛИ ПОГАШЕНИЯ (СТР. 240)

x
x
x




256
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ, ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ И ПРОЦЕНТНЫХ ДОХОДОВ (СТР. 252 - СТР. 253 - СТР. 254 - СТР. 255)

x
x

x
x
x


Учтенные векселя







512

Векселя федеральных органов исполнительной власти и авалированные ими







51201
до востребования
А






51202
со сроком погашения до 30 дней
А






51203
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51204
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51205
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51206
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51207
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51208
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51209
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51210
Резервы на возможные потери
П







257
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 512








258
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51210)

x
x

x
x
x
513

Векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местного самоуправления и авалированные ими







51301
до востребования
А






51302
со сроком погашения до 30 дней
А






51303
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51304
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51305
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51306
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51307
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51308
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51309
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51310
Резервы на возможные потери
П







259
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 513








260
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51310)

x
x

x
x
x
514

Векселя кредитных организаций и авалированные ими







51401
до востребования
А






51402
со сроком погашения до 30 дней
А






51403
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51404
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51405
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51406
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51407
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51408
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51409
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51410
Резервы на возможные потери
П







261
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 514








262
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51410)

x
x

x
x
x
515

Прочие векселя







51501
до востребования
А






51502
со сроком погашения до 30 дней
А






51503
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51504
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51505
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51506
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51507
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51508
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51509
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51510
Резервы на возможные потери
П







263
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 515








264
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51510)

x
x

x
x
x
516

Векселя органов государственной власти иностранных государств и авалированные ими







51601
до востребования
А






51602
со сроком погашения до 30 дней
А






51603
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51604
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51605
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51606
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51607
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51608
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51609
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51610
Резервы на возможные потери
П







265
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 516








266
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51610)

x
x

x
x
x
517

Векселя органов местной власти иностранных государств и авалированные ими







51701
до востребования
А






51702
со сроком погашения до 30 дней
А






51703
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51704
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51705
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51706
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51707
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51708
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51709
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51710
Резервы на возможные потери
П







267
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 517








268
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51710)

x
x

x
x
x
518

Векселя банков-нерезидентов и авалированные ими







51801
до востребования
А






51802
со сроком погашения до 30 дней
А






51803
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51804
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51805
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51806
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51807
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51808
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51809
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51810
Резервы на возможные потери
П







269
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 518








270
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51810)

x
x

x
x
x
519

Прочие векселя нерезидентов







51901
до востребования
А






51902
со сроком погашения до 30 дней
А






51903
со сроком погашения от 31 до 90 дней
А






51904
со сроком погашения от 91 до 180 дней
А






51905
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
А






51906
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
А






51907
со сроком погашения свыше 3 лет
А






51908
не оплаченные в срок и опротестованные
А






51909
не оплаченные в срок и неопротестованные
А






51910
Резервы на возможные потери
П







271
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 519








272
ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51910)

x
x

x
x
x

273
ИТОГО УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ (СЧЕТА N 512 + N 513 + N 514 + N 515 + N 516 + N 517 + N 518 + N 519)




x
x
x

274
в том числе по срокам: до востребования




x
x
x

275
со сроком погашения до 30 дней




x
x
x

276
со сроком погашения от 31 до 90 дней




x
x
x

277
со сроком погашения от 91 до 180 дней




x
x
x

278
со сроком погашения от 181 дня до 1 года




x
x
x

279
со сроком погашения от 1 года до 3 лет




x
x
x

280
со сроком погашения свыше 3 лет




x
x
x

281
не оплаченные в срок и опротестованные




x
x
x

282
не оплаченные в срок и неопротестованные




x
x
x

283
резервы на возможные потери

x
x
x




284
ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СТР. 273 - СТР. 283)

x
x

x
x
x


Выпущенные ценные бумаги







520

Выпущенные облигации







52001
со сроком погашения до 30 дней
П






52002
со сроком погашения от 31 до 90 дней
П






52003
со сроком погашения от 91 до 180 дней
П






52004
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
П






52005
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
П






52006
со сроком погашения свыше 3 лет
П







285
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 520

x
x
x



521

Выпущенные депозитные сертификаты







52101
со сроком погашения до 30 дней
П






52102
со сроком погашения от 31 до 90 дней
П






52103
со сроком погашения от 91 до 180 дней
П






52104
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
П






52105
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
П






52106
со сроком погашения свыше 3 лет
П







286
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 521

x
x
x



522

Выпущенные сберегательные сертификаты







52201
со сроком погашения до 30 дней
П






52202
со сроком погашения от 31 до 90 дней
П






52203
со сроком погашения от 91 до 180 дней
П






52204
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
П






52205
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
П






52206
со сроком погашения свыше 3 лет
П







287
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 522

x
x
x



523

Выпущенные векселя и банковские акцепты







52301
до востребования
П






52302
со сроком погашения до 30 дней
П






52303
со сроком погашения от 31 до 90 дней
П






52304
со сроком погашения от 91 до 180 дней
П






52305
со сроком погашения от 181 дня до 1 года
П






52306
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет
П






52307
со сроком погашения свыше 3 лет
П







288
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 523

x
x
x




289
ИТОГО ВЫПУЩЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ (СЧЕТА N 520 + N 521 + N 522 + N 523)

x
x
x




290
в том числе по срокам: до востребования

x
x
x




291
со сроком погашения до 30 дней

x
x
x




292
со сроком погашения от 31 до 90 дней

x
x
x




293
со сроком погашения от 91 до 180 дней

x
x
x




294
со сроком погашения от 181 дня до 1 года

x
x
x




295
со сроком погашения от 1 года до 3 лет

x
x
x




296
со сроком погашения свыше 3 лет

x
x
x



524

Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению







52401
Выпущенные облигации к исполнению
П






52402
Обязательства по процентам и купонам по облигациям к исполнению
П






52403
Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению
П






52404
Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению
П






52405
Проценты, удостоверенные сберегательными и депозитными сертификатами к исполнению
П






52406
Векселя к исполнению
П






52407
Обязательства по выплате процентов и купонов по окончании процентного (купонного) периода по обращающимся облигациям
П







297
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 524

x
x
x



525

Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами







52501
Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам
П






52503
Дисконт по выпущенным ценным бумагам
А







298
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 525









Производные финансовые инструменты







526

Производные финансовые инструменты







52601
Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод
А






52602
Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод
П







299
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 526








300
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 5









Раздел 6. Средства и имущество









Участие







601

Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах, паевых инвестиционных фондах







60101
Акции дочерних и зависимых кредитных организаций
А






60102
Акции дочерних и зависимых организаций
А






60103
Акции дочерних и зависимых банков-нерезидентов
А






60104
Акции дочерних и зависимых организаций-нерезидентов
А






60105
Резервы на возможные потери
П






60106
Паи паевых инвестиционных фондов
А







301
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 601







602

Прочее участие







60201
Средства, внесенные в уставные капиталы кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
А






60202
Средства, внесенные в уставные капиталы организаций
А






60203
Средства, внесенные в уставные капиталы неакционерных банков - нерезидентов
А






60204
Средства, внесенные в уставные капиталы организаций-нерезидентов
А






60205
Средства, размещенные для деятельности своих филиалов в других странах
А






60206
Резервы на возможные потери
П







302
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 602








303
ИТОГО УЧАСТИЕ (СЧЕТА N 601 + N 602)








304
РЕЗЕРВЫ

x
x
x




305
ИТОГО УЧАСТИЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СТР. 303 - СТР. 304)

x
x

x
x
x


Расчеты с дебиторами и кредиторами







603

Расчеты с дебиторами и кредиторами







60301
Расчеты по налогам и сборам
П






60302
Расчеты по налогам и сборам
А






60305
Расчеты с работниками по оплате труда и другим выплатам
П






60306
Расчеты с работниками по оплате труда и другим выплатам
А






60307
Расчеты с работниками по подотчетным суммам
П






60308
Расчеты с работниками по подотчетным суммам
А






60309
Налог на добавленную стоимость, полученный
П






60310
Налог на добавленную стоимость, уплаченный
А






60311
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями
П






60312
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями
А






60313
Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям
П






60314
Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям
А






60315
Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам
А






60320
Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам
П






60322
Расчеты с прочими кредиторами
П






60323
Расчеты с прочими дебиторами
А






60324
Резервы на возможные потери
П






60337
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года
А






60338
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года
П






60339
Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года
А






60340
Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года
П






60341
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года
А






60342
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года
П






60343
Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года
А






60344
Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года
П






60347
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям
А






60348
Резервы предстоящих расходов
П







306
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 603








307
ИТОГО ПО АКТИВУ СЧЕТА N 603 ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ И ПРЕДСТОЯЩИХ РАСХОДОВ (СЧЕТА N 60324, N 60348)

x
x

x
x
x


Имущество







604

Основные средства







60401
Основные средства (кроме земли)
А






60404
Земля
А






60405
Резервы на возможные потери
П






60406
Земля, временно не используемая в основной деятельности
А






60407
Земля, временно не используемая в основной деятельности, переданная в аренду
А






60408
Недвижимость (кроме земли), временно неиспользуемая в основной деятельности
А






60409
Недвижимость (кроме земли), временно не используемая в основной деятельности, переданная в аренду
А






60410
Недвижимость (кроме земли), временно не используемая в основной деятельности, учитываемая по текущей (справедливой) стоимости
А






60411
Недвижимость (кроме земли), временно не используемая в основной деятельности, учитываемая по текущей (справедливой) стоимости, переданная в аренду
А






60412
Земля, временно не используемая в основной деятельности, учитываемая по текущей (справедливой) стоимости
А






60413
Земля, временно не используемая в основной деятельности, учитываемая по текущей (справедливой) стоимости, переданная в аренду
А







308
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 604







606

Амортизация основных средств







60601
Амортизация основных средств
П






60602
Амортизация недвижимости (кроме земли), временно не используемой в основной деятельности
П






60603
Амортизация недвижимости (кроме земли), временно не используемой в основной деятельности, переданной в аренду
П







309
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 606

x
x
x




310
СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60401 - N 60601)




x
x
x

311
СТОИМОСТЬ НЕДВИЖИМОСТИ (КРОМЕ ЗЕМЛИ), ВРЕМЕННО НЕ ИСПОЛЬЗУЕМОЙ В ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60408 - СЧЕТ N 60602)




x
x
x

312
СТОИМОСТЬ НЕДВИЖИМОСТИ (КРОМЕ ЗЕМЛИ), ВРЕМЕННО НЕ ИСПОЛЬЗУЕМОЙ В ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПЕРЕДАННОЙ В АРЕНДУ, ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60409 - СЧЕТ N 60603)




x
x
x
607

Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов







60701
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов
А






60702
Оборудование к установке
А






60705
Вложения в сооружение (строительство) объектов недвижимости, временно не используемой в основной деятельности
А






60706
Резервы на возможные потери
П







313
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 607




x
x
x
608

Финансовая аренда (лизинг)







60804
Имущество, полученное в финансовую аренду (лизинг)
А






60805
Амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг)
П






60806
Арендные обязательства
П







314
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 608








315
ИМУЩЕСТВО, ПОЛУЧЕННОЕ В ФИНАНСОВУЮ АРЕНДУ (ЛИЗИНГ) ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60804 - СЧЕТ N 60805)




x
x
x
609

Нематериальные активы







60901
Нематериальные активы
А






60903
Амортизация нематериальных активов
П






60905
Деловая репутация
А







316
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 609








317
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60901 - СЧЕТ N 60903)




x
x
x
610

Материальные запасы







61002
Запасные части
А






61008
Материалы
А






61009
Инвентарь и принадлежности
А






61010
Издания
А






61011
Внеоборотные запасы
А






61012
Резервы на возможные потери
П







318
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 610




x
x
x
612

Выбытие и реализация







61209
Выбытие (реализация) имущества
-






61210
Выбытие (реализация) ценных бумаг
-






61211
Реализация услуг финансовой аренды (лизинга)
-






61212
Выбытие (реализация) и погашение приобретенных прав требования
-






61213
Выбытие (реализация) драгоценных металлов
-







61214
Реализация (уступка) прав требования по заключенным кредитной организацией договорам на предоставление (размещение) денежных средств








319
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 612

x
x
x
x
x
x


Доходы и расходы будущих периодов







613

Доходы будущих периодов







61301
Доходы будущих периодов по кредитным операциям
П






61304
Доходы будущих периодов по другим операциям
П







320
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 613

x
x
x



614

Расходы будущих периодов







61401
Расходы будущих периодов по кредитным операциям
А






61403
Расходы будущих периодов по другим операциям
А







321
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 614




x
x
x


Резервы - оценочные обязательства некредитного характера







615

Резервы - оценочные обязательства некредитного характера







61501
Резервы - оценочные обязательства некредитного характера
П







322
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 615

x
x
x





Вспомогательные счета







616

Вспомогательные счета







61601
Вспомогательный счет для отражения выбытия производных финансовых инструментов и расчетов по промежуточным платежам
-







323
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 616









Отложенные налоговые обязательства и отложенные налоговые активы







617

Отложенные налоговые обязательства и отложенные налоговые активы







61701
Отложенное налоговое обязательство
П






61702
Отложенный налоговый актив по вычитаемым временным разницам
А






61703
Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее убыткам
А







323.01
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 617








324
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 6









Раздел 7. Финансовые результаты







706

Финансовый результат текущего года







70601
Доходы
П






70602
Доходы от переоценки ценных бумаг
П






70603
Положительная переоценка средств в иностранной валюте
П






70604
Положительная переоценка драгоценных металлов
П






70605
Доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
П






70606
Расходы
А






70607
Расходы от переоценки ценных бумаг
А






70608
Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте
А






70609
Отрицательная переоценка драгоценных металлов
А






70610
Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
А






70611
Налог на прибыль
А






70612
Выплаты из прибыли после налогообложения
А






70613
Доходы от производных финансовых инструментов
П






70614
Расходы по производным финансовым инструментам
А






70615
Уменьшение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
П






70616
Увеличение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
А







325
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 706








326
ИТОГО С НАЧАЛА ГОДА: ПРЕВЫШЕНИЕ ДОХОДОВ НАД РАСХОДАМИ (СТР. 325 П - А)

x
x
x
x
x


327
ПРЕВЫШЕНИЕ РАСХОДОВ НАД ДОХОДАМИ (СТР. 325 А - П)

x
x

x
x
x
707

Финансовый результат прошлого года







70701
Доходы
П






70702
Доходы от переоценки ценных бумаг
П






70703
Положительная переоценка средств в иностранной валюте
П






70704
Положительная переоценка драгоценных металлов
П






70705
Доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
П






70706
Расходы
А






70707
Расходы от переоценки ценных бумаг
А






70708
Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте
А






70709
Отрицательная переоценка драгоценных металлов
А






70710
Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
А






70711
Налог на прибыль
А






70712
Выплаты из прибыли после налогообложения
А






70713
Доходы от производных финансовых инструментов
П






70714
Расходы по производным финансовым инструментам
А






70715
Уменьшение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
П






70716
Увеличение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
А







328
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 707








329
Итого по финансовому результату прошлого года: ПРЕВЫШЕНИЕ ДОХОДОВ НАД РАСХОДАМИ (СТР. 328 П - А)

x
x
x
x
x


330
ПРЕВЫШЕНИЕ РАСХОДОВ НАД ДОХОДАМИ (СТР. 328 А - П)

x
x

x
x
x
708

Прибыль (убыток) прошлого года







70801
Прибыль прошлого года
П
x
x
x

x

70802
Убыток прошлого года
А

x

x
x
x

331
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 708








332
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 7








333
БАЛАНС (стр. 7 + 13 + 69 + 227 + 300 + 324 + 332)








Глава В. Внебалансовые счета

Номер счета
Наименование счета
Признак счета
СУММА
в рублях
иностранная валюта в рублевом эквиваленте
Всего
1
2
3
4
5
6

Раздел 2. Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций




906
Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций




90601
Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме акционерного общества
А



90602
Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
А



1
Итого по счету N 906




2
Итого по разделу 2





Раздел 3. Ценные бумаги




907
Неразмещенные ценные бумаги




90701
Бланки собственных ценных бумаг для распространения
А



90702
Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения
А



90703
Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи
А



90704
Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения
А



90705
Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет
А



3
Итого по счету N 907




908
Ценные бумаги прочих эмитентов




90801
Бланки ценных бумаг других эмитентов для распространения
А



90802
Ценные бумаги для продажи на комиссионных началах
А



90803
Ценные бумаги на хранении по договорам хранения
А



90804
Облигации государственных займов, проданные организациям
А



4
Итого по счету N 908




5
Итого по разделу 3





Раздел 4. Расчетные операции и документы




909
Расчетные операции




90901
Распоряжения, ожидающие акцепта для оплаты, ожидающие разрешения на проведение операций
А



90902
Распоряжения, не исполненные в срок
А



90904
Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации
А



90905
Оплаченные выигравшие билеты лотерей
А



90907
Выставленные аккредитивы
А



90908
Выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами
А



90909
Распоряжения клиентов, денежные средства по которым не списаны с банковских счетов
А



90912
Документы и ценности, полученные из банков-нерезидентов на экспертизу
А



6
Итого по счету N 909




910
Расчеты по обязательным резервам




91003
Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации
П



91004
Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте
П



91010
Штрафы за нарушение нормативов обязательных резервов
П



7
Итого по счету N 910




911
Операции с валютными ценностями




91101
Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, принятые для отсылки на инкассо
А



91102
Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, отосланные на инкассо
А



91104
Иностранная валюта, принятая на экспертизу
А



8
Итого по счету N 911




912
Разные ценности и документы




91201
Марки и другие документы на оплату государственных сборов и пошлин
А



91202
Разные ценности и документы
А



91203
Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию
А



91204
Драгоценные металлы клиентов на хранении
А



91205
Драгоценные металлы клиентов, отосланные и выданные под отчет
А



91206
Средства на строительство, переданные в порядке долевого участия
А



91207
Бланки
А



91211
Износ объектов жилищного фонда, внешнего благоустройства
П



91215
Билеты лотерей
А



91219
Документы и ценности, принятые и присланные на инкассо
А



91220
Документы и ценности, отосланные на инкассо
А



9
Итого по счету N 912




10
Итого по разделу 4





Раздел 5. Кредитные и лизинговые операции, условные обязательства и условные требования




913
Обеспечение, полученное по размещенным средствам, и условные обязательства




91311
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по размещенным средствам
П



91312
Имущество, принятое в обеспечение по размещенным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов
П



91313
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение по размещенным средствам
П



91314
Ценные бумаги, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе
П



91315
Выданные гарантии и поручительства
П



91316
Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов
П



91317
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде "овердрафт" и под "лимит задолженности"
П



91318
Условные обязательства некредитного характера
П



91319
Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий
П



11
Итого по счету N 913




914
Активы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам, и условные требования кредитного характера




91411
Ценные бумаги, переданные в обеспечение по привлеченным средствам
А



91412
Имущество, переданное в обеспечение по привлеченным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов
А



91413
Драгоценные металлы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам
А



91414
Полученные гарантии и поручительства
А



91416
Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов
А



91417
Неиспользованные лимиты по получению межбанковских средств в виде "овердрафт" и под "лимит задолженности"
А



91418
Номинальная стоимость приобретенных прав требования
А



91419
Ценные бумаги, переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе
А



12
Итого по счету N 914




915
Арендные и лизинговые операции




91501
Основные средства, переданные в аренду
А



91502
Другое имущество, переданное в аренду
А



91506
Имущество, переданное на баланс лизингополучателей
А



91507
Арендованные основные средства
П



91508
Арендованное другое имущество
П



13
Итого по счету N 915




14
Итого по разделу 5





Раздел 6. Задолженность, вынесенная за баланс




916
Задолженность по процентным платежам по основному долгу, не списанному с баланса




91603
Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам
А



91604
Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам
А



15
Итого по счету N 916




917
Задолженность по процентным платежам по основному долгу, списанному из-за невозможности взыскания




91703
Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, списанным с баланса кредитной организации
А



91704
Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам, списанным с баланса кредитной организации
А



91705
Непогашенная кредитными организациями задолженность Банку России по начисленным процентам по централизованным кредитам, отнесенным на государственный долг
П



16
Итого по счету N 917




918
Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания




91801
Задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, списанная за счет резервов на возможные потери
А



91802
Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме межбанковских), списанная за счет резервов на возможные потери
А



91803
Долги, списанные в убыток
А



17
Итого по счету N 918




18
Итого по разделу 6




19
Всего по внебалансовым счетам (арифметический итог остатков должен быть равен сумме счетов N 99998 и N 99999)





Раздел 7. Корреспондирующие счета




99998
Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи
А

x

99999
Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи
П

x

20
Итого по счетам N 99998 и N 99999 (арифметический итог остатков должен быть равен сумме всех активных и пассивных внебалансовых счетов по строке 19)





Глава Г. Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)

Номер счета
Наименование счета
Признак счета
Сумма
в рублях
иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте
всего
1
2
3
4
5
6

Требования по производным финансовым инструментам




933
Требования по поставке денежных средств




93301
со сроком исполнения на следующий день
А



93302
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
А



93303
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
А



93304
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
А



93305
со сроком исполнения от 91 дня и более
А



93306
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
А



93307
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
А



93308
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
А



93309
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
А



93310
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
А



93311
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
А



93312
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 933




934
Требования по поставке драгоценных металлов




93401
со сроком исполнения на следующий день
А



93402
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
А



93403
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
А



93404
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
А



93405
со сроком исполнения от 91 дня и более
А



93406
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
А



93407
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
А



93408
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
А



93409
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
А



93410
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
А



93411
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
А



93412
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 934




935
Требования по поставке ценных бумаг




93501
со сроком исполнения на следующий день
А



93502
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
А



93503
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
А



93504
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
А



93505
со сроком исполнения от 91 дня и более
А



93506
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
А



93507
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
А



93508
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
А



93509
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
А



93510
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
А



93511
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
А



93512
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 935




936
Требования по поставке производных финансовых инструментов




93601
со сроком исполнения на следующий день
А



93602
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
А



93603
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
А



93604
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
А



93605
со сроком исполнения от 91 дня и более
А



93606
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
А



93607
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
А



93608
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
А



93609
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
А



93610
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
А



93611
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
А



93612
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 936




937
Требования по поставке прочих базисных (базовых) активов




93701
со сроком исполнения на следующий день
А



93702
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
А



93703
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
А



93704
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
А



93705
со сроком исполнения от 91 дня и более
А



93706
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
А



93707
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
А



93708
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
А



93709
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
А



93710
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
А



93711
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
А



93712
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 937





Требования по прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)




939
Требования по поставке денежных средств




93901
Требования по поставке денежных средств
А



93902
Требования по поставке денежных средств от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 939




940
Требования по поставке драгоценных металлов




94001
Требования по поставке драгоценных металлов
А



94002
Требования по поставке драгоценных металлов от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 940




941
Требования по поставке ценных бумаг




94101
Требования по поставке ценных бумаг
А



94102
Требования по поставке ценных бумаг от нерезидентов
А




ИТОГО по счету N 941





Обязательства по производным финансовым инструментам




963
Обязательства по поставке денежных средств




96301
со сроком исполнения на следующий день
П



96302
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
П



96303
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
П



96304
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
П



96305
со сроком исполнения от 91 дня и более
П



96306
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
П



96307
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
П



96308
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
П



96309
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
П



96310
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
П



96311
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
П



96312
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 963




964
Обязательства по поставке драгоценных металлов




96401
со сроком исполнения на следующий день
П



96402
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
П



96403
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
П



96404
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
П



96405
со сроком исполнения от 91 дня и более
П



96406
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
П



96407
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
П



96408
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
П



96409
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
П



96410
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
П



96411
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
П



96412
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 964




965
Обязательства по поставке ценных бумаг




96501
со сроком исполнения на следующий день
П



96502
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
П



96503
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
П



96504
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
П



96505
со сроком исполнения от 91 дня и более
П



96506
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
П



96507
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
П



96508
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
П



96509
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
П



96510
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
П



96511
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
П



96512
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 965




966
Обязательства по поставке производных финансовых инструментов




96601
со сроком исполнения на следующий день
П



96602
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
П



96603
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
П



96604
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
П



96605
со сроком исполнения от 91 дня и более
П



96606
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
П



96607
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
П



96608
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
П



96609
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
П



96610
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
П



96611
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
П



96612
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 966




967
Обязательства по поставке прочих базисных (базовых) активов




96701
со сроком исполнения на следующий день
П



96702
со сроком исполнения от 2 до 7 дней
П



96703
со сроком исполнения от 8 до 30 дней
П



96704
со сроком исполнения от 31 до 90 дней
П



96705
со сроком исполнения от 91 дня и более
П



96706
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
П



96707
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
П



96708
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
П



96709
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
П



96710
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов
П



96711
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
П



96712
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 967





Обязательства по прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)




969
Обязательства по поставке денежных средств




96901
Обязательства по поставке денежных средств
П



96902
Обязательства по поставке денежных средств от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 969




970
Обязательства по поставке драгоценных металлов




97001
Обязательства по поставке драгоценных металлов
П



97002
Обязательства по поставке драгоценных металлов от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 970




971
Обязательства по поставке ценных бумаг




97101
Обязательства по поставке ценных бумаг
П



97102
Обязательства по поставке ценных бумаг от нерезидентов
П




ИТОГО по счету N 971





Корреспондирующие счета




99996
Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи (арифметический итог остатков должен быть равен сумме счетов N 963, N 964, N 965, N 966, N 967, N 969, N 970, N 971)
А

x

99997
Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи (арифметический итог остатков должен быть равен сумме счетов N 933, N 934, N 935, N 936, N 937, N 939, N 940, N 941)
П

x


Глава Д. Счета депо

Номер счета
Наименование счета
Всего в штуках
1
2
3

Активные счета

98000
Ценные бумаги на хранении в депозитарии

98010
Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый)

98015
Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный)

98020
Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении

98030
Недостача ценных бумаг

98035
Ценные бумаги, изъятые из депозитария


ИТОГО (Баланс)


Пассивные счета

98040
Ценные бумаги владельцев

98050
Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию

98053
Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам

98055
Ценные бумаги в доверительном управлении

98060
Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)

98065
Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный)

98070
Ценные бумаги, обремененные обязательствами

98080
Ценные бумаги, владельцы которых не установлены

98090
Ценные бумаги вне обращения


ИТОГО (Баланс)


    Руководитель                                    Главный бухгалтер
    "__" __________ ____ г.

Глава Б. Счета доверительного управления

Номер счета
Наименование балансового счета
СУММА
в рублях
иностранная валюта в рублевом эквиваленте
всего
1
2
3
4
5

Активные счета



801
Касса



80101
Касса



802
Ценные бумаги в управлении



80201
Ценные бумаги в управлении



803
Драгоценные металлы



80301
Драгоценные металлы



804
Кредиты предоставленные



80401
Кредиты предоставленные



805
Средства, использованные на другие цели



80501
Средства, использованные на другие цели



806
Расчеты по доверительному управлению



80601
Расчеты по доверительному управлению



808
Текущие счета



80801
Текущие счета



809
Расходы по доверительному управлению



80901
Расходы по доверительному управлению



810
Убыток по доверительному управлению



81001
Убыток по доверительному управлению




ИТОГО (Баланс)




Пассивные счета



851
Капитал в управлении (учредители)



85101
Капитал в управлении (учредители)



852
Расчеты по доверительному управлению



85201
Расчеты по доверительному управлению



853
Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения



85301
Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения



854
Доходы от доверительного управления



85401
Доходы от доверительного управления



855
Прибыль по доверительному управлению



85501
Прибыль по доверительному управлению




ИТОГО (Баланс)




    Руководитель                                    Главный бухгалтер
    "__" __________ ____ г.
Источник: Положение Банка России от 16.07.2012 N 385-П (с изменениями и дополнениями на 2015 год)