Дебетовая карта с процентом на остаток выглядит простым способом получать доход на свободные деньги: ставка указана в тарифах, деньги лежат на счете. Но два клиента с одинаковой ставкой и почти одинаковой суммой могут получить в конце месяца разный доход. Итог зависит от схемы, по которой банк определяет базу для начисления, — минимальный, средний или ежедневный остаток. Держатель крупного остатка выясняет, карта какого банка выгоднее, и делит деньги между банками: страховка АСВ покрывает до 1,4 млн ₽ в каждом.
Что такое процент на остаток
Это доход, который банк начисляет на собственные средства клиента на карточном счете. Ставка всегда указывается годовая, а начисляют ее за расчетный период — обычно календарный месяц. На кредитный лимит проценты не идут, учитываются только свои деньги.
Три схемы начисления
На минимальный остаток
Банк берет самую маленькую сумму, которая была на счете за период. Пример: месяц на карте лежало 100 000 ₽, но один раз баланс упал до 40 000 ₽. Проценты начислят только на 40 000 ₽, даже если деньги вернули на следующий день. Схема самая невыгодная для активных покупок.
На средний остаток
Остатки на конец каждого дня складывают и делят на число дней периода. Кратковременное снижение баланса почти не влияет на итог.
На ежедневный остаток
Доход считается за каждый день отдельно по фактической сумме, затем суммируется. Учитывается каждое пополнение, поэтому схема считается самой прозрачной.
| Схема | База для расчета | Влияние трат |
|---|---|---|
| Минимальный остаток | Наименьшая сумма за период | Сильное |
| Средний остаток | Среднее значение за дни периода | Умеренное |
| Ежедневный остаток | Сумма на конец каждого дня | Умеренное |
Формула дохода
Базовая формула выглядит так: доход = остаток × годовая ставка ÷ дни в году × дни начисления. Если 100 000 ₽ пролежали 30 дней под 10% годовых, получится 100 000 × 0,1 ÷ 365 × 30 = 821,92 ₽.
Теперь тот же месяц, но с одним днем, когда на счете было 40 000 ₽. По схеме на минимальный остаток доход составит 40 000 × 0,1 ÷ 365 × 30 = 328,77 ₽. Средний остаток получится (100 000 × 29 + 40 000) ÷ 30 = 98 000 ₽, а доход — 805,48 ₽. Ежедневный расчет дает тот же результат: 29 дней по 27,40 ₽ и один день по 10,96 ₽.
Разница между схемами при одной ставке — почти 477 ₽ за месяц. Если проценты капитализируются, то есть прибавляются к остатку, в следующем месяце доход начисляется уже на большую сумму.
Условия по обороту и пороги остатка
Повышенная ставка часто действует не на любую сумму и не без условий. Типичные ограничения:
- минимальный оборот — например, покупки от 50 000 ₽ в месяц, иначе действует базовая ставка;
- нижний порог — проценты не начисляют, если остаток меньше установленной суммы;
- верхний лимит — на часть сверх лимита ставка снижается или равна нулю;
- ступенчатая ставка — например, 3% до 300 000 ₽ и 5% на сумму выше.
Переводы между своими счетами, снятие наличных и оплата ЖКУ в оборот нередко не входят. Перечень операций указан в тарифах.
Почему проценты не начислили
- не выполнено условие по оборотам;
- остаток опустился ниже порога;
- опция не подключена или требует платной подписки;
- расчетный период еще не закончился.
Налог и страхование
Проценты по картам и вкладам облагаются НДФЛ, если годовой процентный доход превышает необлагаемый лимит: 1 млн ₽, умноженный на максимальную ключевую ставку Банка России из действовавших на 1-е число каждого месяца года. Остатки на картах застрахованы АСВ в пределах 1,4 млн ₽ на одного клиента в одном банке, включая начисленные проценты, поэтому крупные суммы выгоднее распределять между несколькими кредитными организациями.